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Erfolg in Zahlen: Prospekt-Ist Vergleich zum 31.12.2010

 

Abweichungen zum Prospekt in T€

bez. auf
Beteiligung € 100.000

Schiffsbeteiligung

Ablieferung /
Übernahme

Tilgung
zzgl.
Liquidität

Ausschüttung

Steuer-
entlastung

Steuer-
zahlung

Gesamt-
abweichung

Abweichung

Kapital-
bindung/
-überschuss

MT »CONTI MADAGASKAR«

2009

1.056

140

0

0

1.196

4.942

88.280

MT »CONTI ALASKA«

2009

619

117

0

0

736

3.061

87.334

MT »CONTI GUINEA«

2008

1.806

-1.740

0

-2

68

485

99.289

MT »CONTI GREENLAND«

2008

3.451

-1.799

0

-3

1.655

11.398

98.576

MT »CONTI EQUATOR«

2008

3.640

-1.764

0

-4

1.880

13.142

97.743

MT »CONTI BENGUELA«

2008

4.628

-1.737

0

-5

2.896

19.972

97.178

MS »CONTI DAPHNE«

2008

-847

-3.241

0

-1

-4.087

-19.961

100.157

MS »CONTI ARABELLA«

2007

-1.833

-2.410

0

-1

-4.242

-20.774

94.864

MS »CONTI ARIADNE«

2007

-1.718

-2.441

0

-1

-4.158

-20.382

95.029

CONTI BETEILIGUNGSFONDS IX/X

2007-2008

1.639

-10.433

0

-19

-8.775

-6.917

87.363

CONTI BETEILIGUNGSFONDS VIII

2005-2006

3.082

-2.978

2.042

124

2.022

6.132

57.206

CONTI BETEILIGUNGSFONDS VII

2005-2006

4.917

-3.478

783

518

1.704

4.134

58.518

CONTI BETEILIGUNGSFONDS VI

2005-2006

4.231

-3.402

823

527

1.125

2.680

57.820

CONTI BETEILIGUNGSFONDS V

2005-2006

3.413

-2.755

594

385

867

2.852

58.787

CONTI BETEILIGUNGSFONDS IV

2005-2006

1.643

-2.003

359

296

-297

-1.324

57.941

CONTI BETEILIGUNGSFONDS III

2005-2006

1.013

-3.229

577

503

-2.142

-5.697

57.146

CONTI BETEILIGUNGSFONDS II

2005-2006

1.558

-3.009

580

495

-1.366

-3.665

56.600

CONTI BETEILIGUNGSFONDS I

2005-2006

4.417

-4.454

-1.910

1.288

-3.235

-8.111

58.210

MS »CONTI ANNAPURNA«

2004

3.372

-2.359

-2.382

871

-2.240

-8.267

50.965

MS »CONTI MAKALU«

2004

2.538

-2.245

-2.476

1.050

-3.233

-11.913

51.306

MS »CONTI EVEREST«

2004

3.453

-2.214

-2.296

967

-2.024

-7.534

48.624

MS »CONTI MADRID« 

2003

2.172

-2.187

-765

1.609

-2.389

-6.870

21.298

MS »CONTI BASEL« 

2003

1.741

-1.994

-478

1.297

-2.028

-5.873

21.427

MS »CONTI GÖTEBORG« 

2002

3.268

-3.596

-2.110

1.621

-4.059

-12.916

27.595

MS »CONTI HELSINKI« 

2002

3.193

-3.069

-2.283

947

-3.106

-9.459

23.203

MS »CONTI TAIPEH« 

2002

2.687

-3.117

-1.623

1.593

-3.646

-11.167

23.419

MS »MSC ALESSIA« 

2001

3.093

-1.931

-363

1.702

-903

-2.726

6.329

MS »MSC ILONA« 

2001

4.393

-2.051

-850

-64

1.556

4.657

4.094

MS »MSC FLAMINIA« 

2001

3.405

-2.037

-583

-191

976

2.927

3.425

MS »CONTI LYON« 

2001

9.074

66

-3.817

1.163

4.160

10.580

6.617

MS »CONTI PARIS« 

2001

6.420

3.174

-1.780

1.813

6.001

16.420

2.481

MS »CONTI PORTO« 

2000

5.197

3.669

-2.292

1.385

5.189

17.556

-12.347

MS »CONTI LISSABON« 

2000

6.094

5.170

-2.307

1.822

7.135

24.588

-16.431

MS »CONTI MELBOURNE« 

2000

3.085

217

-1.272

3.356

-1.326

-4.411

5.066

MS »CONTI FREMANTLE« 

2000

2.961

2.019

65

1.116

3.929

13.757

-17.633

MS »CONTI DARWIN« 

1999

2.425

3.431

198

857

5.197

18.235

-31.920

MS »CONTI CANBERRA« 

1999

2.656

3.440

357

511

5.942

20.874

-34.197

MS »PRIMADONNA«

1998

-670

-12.374

947

-5.237

-6.860

-57.436

33.945

MS »JOHANNES BRAHMS«

1998

-630

-2.599

191

-1.276

-1.762

-44.755

22.928

MS »CONTI VALENCIA« *

1998

105

-1.815

-454

-3.161

997

4.603

-23.495

MS »CONTI MALAGA« *

1997

465

-3.314

-348

-3.081

-116

-528

-13.631

MS »CONTI CARTAGENA« *

1997

-77

-3.965

-280

-3.240

-1.082

-4.917

-12.002

MS »CONTI BILBAO« *

1997

599

963

-552

-3.257

4.267

19.392

-33.333

MS »COLUMBUS« *

1997

4.136

423

1.180

1.578

4.161

12.180

7.368

MS »CONTI SEATTLE« *

1997

954

4.680

1.320

-1.884

8.838

53.891

-64.154

MS »CONTI HARMONY« *

1997

5.153

4.802

-616

-5.303

14.642

67.271

-36.701

MS »CONTI ALBANY« *

1997

3.568

4.318

927

-2.585

11.398

63.675

-61.206

MS »CONTI BRISBANE« *

1997

2.375

4.799

961

-2.475

10.610

59.408

-63.292

MS »CONTI WELLINGTON« *

1996

2.340

5.210

973

-2.681

11.204

65.529

-65.522

MS »CONTI SHARJAH« *

1994/96

3.103

7.417

26

-6.307

16.853

78.922

-61.947

MS »CONTI CHIWAN« *

1994/96

1.835

5.960

22

-6.264

14.081

68.118

-56.591

MS »WHITE SEA« *

1996

10

21.014

-867

-3.452

23.609

105.327

-120.224

MS »CONTI ESPERANCE« *

1996

4.337

8.160

74

-2.208

14.779

77.328

-70.704

MS »YELLOW SEA« *

1996

1.429

19.290

-1.416

-2.958

22.261

98.549

-105.771

MS »CONTI SINGA« *

1996

2.806

5.583

-1.731

-3.712

10.370

33.896

-36.948

MS »CONTI SHANGHAI« *

1996

4.540

4.415

-1.514

-3.608

11.049

36.410

-32.299

MS »SARGASSO SEA« *

1995

2.222

17.912

551

-3.447

24.132

104.351

-106.384

MS »CARIBBEAN SEA« *

1995

381

10.399

987

-3.818

15.585

67.259

-77.349

MS »HONG KONG SENATOR« *

1995

11.836

11.656

592

-3.162

27.246

117.882

-74.621

MS »LONDON SENATOR« *

1994

10.449

14.706

374

-2.863

28.392

124.356

-93.757

MS »CALIFORNIA SENATOR« *

1994

9.009

16.056

320

-2.964

28.349

124.195

-98.173

MS »WASHINGTON SENATOR« *

1994

10.214

18.900

-253

-2.745

31.606

140.894

-105.892

MS »TOKYO SENATOR« *

1993

1.596

14.364

-463

-4.167

19.664

57.604

-62.606

MS »CONTI ASIA« *

1993

-1.390

559

-243

-2.621

1.547

7.848

-7.810

MT »ISARGAS« *

1991

899

-2.743

774

-5.614

4.544

31.957

-19.291

MS »CONTI LA SPEZIA« *

1990

-2.811

-6.901

836

-3.680

-5.196

-26.061

-5.597

MS »CONTI SYDNEY« *

1990

-2.886

-6.070

-84

-3.764

-5.276

-26.455

-9.798

MS »CONTI HONG KONG«  *
MS »CONTI NEW YORK« **

1989

294

-2.069

-751

-4.719

2.193

8.640

-59.789

Summe T€ + 343.063

 

 

* Die Prospektrechnung endete vor dem 31.12.2010.
** Verkauf in 1997

 

Erläuterung

Tilgung zzgl. Liquidität:
+ = höhere Tilgung und/oder Liquidität als prospektiert

Ausschüttung:
+ = höhere Ausschüttung als prospektiert

Steuerentlastung:
+ = höhere Steuerentlastung als prospektiert

Steuerzahlung:
- = geringere Steuerzahlung als prospektiert

Gesamtabweichung/Abweichung:
+ = positive Abweichung gegenüber Prospekt

Kapitalbindung/-überschuss:
- = Kapitalrückfluss ist größer als Beteiligungshöhe

In der folgenden Tabelle sind nicht aufgeführt "private ­placements", bei denen sich jeweils ein kleiner Kreis von Gesell­schaftern zu einer atypischen Finanzierung zusam­men­­ge­schlossen hat, sowie die Fonds, deren prospektierte Ein­zahlungs­phase am 31.12.2010 noch nicht abge­schlos­sen war. CONTI VARIO-Beteiligungen sind aufgrund ihrer Ausge­staltung nicht dargestellt. Für Schiffe, deren Pros­pekt­­rech­nung vor dem 31.12.2010 endete, stehen ab Ende der Prospektrechnung keine weiteren Prospekt­werte zur Verfügung (vgl. Einzeldarstellungen in der Leistungsbilanz 2010).

Die Spalten "Tilgung zzgl. Liquidität" zzgl. "Ausschüt­tung" zzgl. "Steuerentlastung" und abzgl. "Steuerzahlung" ergeben das saldierte Ergebnis der Spalte "Gesamtab­wei­chung".
In der Spalte "Abweichung" wird die Gesamtabweichung be­zogen auf eine € 100.000 Beteiligung dargestellt.
Die Spalte "Kapitalbindung/-überschuss" zeigt, wieviel Ka­­­pital ein Gesellschafter, ohne Berücksichtigung des Agios, Ende des Jahres 2010 noch in seiner Beteiligung ­gebunden hat. Sie errechnet sich wie folgt: Platzierungs­­kapi­tal abzgl. "Steuerent­­lastung" und "Ausschüttung" zzgl. "Steu­er­zah­lung" bezogen auf eine Beteiligung von € 100.000.

Die Ist-Zahlenwerte beruhen auf den testier­ten Jahres­ab­schlüs­sen bis zum Jahr 2010. Betriebs­prüfungen sind nicht berücksichtigt, da sie i.d.R. nur zeitliche Verschie­bun­gen zur Folge haben. Hypo­theken­darlehen in US$ sind zu dem Ende 2010 gültigen Kurs von US$ 1,34 je € (Vorjahr US$ 1,44 je €) und Yen-Darlehen zum Umschul­dungs­kurs ­be­wertet.

Die Ist-Werte der Liquidität entsprechen den Bilanzwerten zum 31.12.2010, abzgl. eventueller  Ausschüttungen, die in 2011 für die Vor­jahre geleistet werden. Die Ist-Werte der Ausschüttungen entsprechen den tatsächlichen Aus­zah­lungen. Es sind sowohl bei den Prospekt­werten als auch bei den tatsächlichen Werten bereits die Aus­schüttungen berücksichtigt, die in 2011 für die Vorjahre geleistet werden, jeweils hochgerechnet auf das am 31.12.2010 bilanzierte Kapital. Ferner ist unterstellt, dass die Steuerent­lastung bzw. -zahlung für das Jahr 2010 bereits beim Gesell­schafter realisiert ist.

Es wird auf Grundlage eines zu versteuernden Jahres­ein­kom­mens inkl. des Beteiligungs­ergebnisses von € 200.000 gemäß Splitting­tabelle ohne Kirchensteuer kalkuliert.  Ab dem Jahr 2008 wird ein Spitzen­steuer­satz in Hö­he von 45% ohne Kirchensteuer unterstellt. Even­tuelle ­Solidari­tätszuschläge der einzelnen Jahre ­werden berücksichtigt.

Rückabwicklungen haben nicht stattgefunden.

Eine ausführliche Leistungsbilanz kann im Bereich Download heruntergeladen werden.