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Erfolg in Zahlen: Prospekt-Ist Vergleich zum 31.12.2008

 

Abweichungen zum Prospekt in T€

bez. auf
Beteiligung € 100.000

Schiffsbeteiligung

Ablieferung /
Übernahme

Tilgung
zzgl.
Liquidität

Ausschüttung

Steuer-
entlastung

Steuer-
zahlung

Gesamt-
abweichung

Abweichung

Kapital-
bindung/
-überschuss

MS »CONTI DAPHNE«

2008

1.392

-784

0

0

608

2.969

100.045

MS »CONTI ARABELLA«

2007

156

40

0

0

196

960

94.752

MS »CONTI ARIADNE«

2007

298

7

0

-1

306

1.500

94.916

CONTI BETEILIGUNGSFONDS IX/X

2007-2008

5.130

1.353

0

-4

6.487

5.113

92.688

CONTI BETEILIGUNGSFONDS VIII

2005-2006

388

-340

2.042

48

2.042

6.193

62.639

CONTI BETEILIGUNGSFONDS VII

2005-2006

2.732

-180

783

258

3.077

7.466

63.050

CONTI BETEILIGUNGSFONDS VI

2005-2006

1.872

-43

823

262

2.390

5.693

62.353

CONTI BETEILIGUNGSFONDS V

2005-2006

2.013

-324

594

192

2.091

6.879

63.311

CONTI BETEILIGUNGSFONDS IV

2005-2006

429

-209

359

145

434

1.934

62.372

CONTI BETEILIGUNGSFONDS III

2005-2006

-1.300

-221

577

250

-1.194

-3.176

61.574

CONTI BETEILIGUNGSFONDS II

2005-2006

-587

-27

580

244

-278

-746

61.028

CONTI BETEILIGUNGSFONDS I

2005-2006

1.955

-465

-1.910

675

-1.095

-2.745

62.317

MS »CONTI ANNAPURNA«

2004

2.620

351

-2.382

489

100

369

56.230

MS »CONTI MAKALU«

2004

3.510

469

-2.476

650

853

3.143

56.456

MS »CONTI EVEREST«

2004

3.475

472

-2.296

719

932

3.469

54.312

MS »CONTI MADRID« 

2003

2.107

252

-765

1.057

537

1.544

32.051

MS »CONTI BASEL« 

2003

2.004

428

-478

1.117

837

2.424

32.806

MS »CONTI GÖTEBORG« 

2002

2.102

-453

-2.110

1.101

-1.562

-4.970

35.403

MS »CONTI HELSINKI« 

2002

2.412

-442

-2.283

991

-1.304

-3.971

32.917

MS »CONTI TAIPEH« 

2002

2.482

-505

-1.623

1.677

-1.323

-4.052

33.138

MS »MSC ALESSIA« 

2001

3.087

143

-363

1.666

1.201

3.625

19.302

MS »MSC ILONA« 

2001

4.462

41

-850

2

3.651

10.927

17.346

MS »MSC FLAMINIA« 

2001

3.423

-33

-583

-87

2.894

8.679

16.041

MS »CONTI LYON« 

2001

7.500

66

-3.817

1.417

2.332

5.931

23.718

MS »CONTI PARIS« 

2001

6.264

3.539

-1.780

1.621

6.402

17.518

17.781

MS »CONTI PORTO« 

2000

8.537

-26

-2.292

1.569

4.650

15.733

15.456

MS »CONTI LISSABON« 

2000

8.335

1.688

-2.307

1.980

5.736

19.767

11.369

MS »CONTI MELBOURNE« 

2000

6.782

-84

-1.272

3.500

1.926

6.406

19.873

MS »CONTI FREMANTLE« 

2000

7.367

305

65

1.119

6.618

23.172

2.163

MS »CONTI DARWIN« 

1999

6.592

2.292

198

860

8.222

28.849

-12.124

MS »CONTI CANBERRA« 

1999

6.804

2.302

357

514

8.949

31.437

-14.401

MS »PRIMADONNA«

1998

-1.567

-9.508

947

-3.875

-6.253

-52.354

31.812

MS »JOHANNES BRAHMS«

1998

-804

-1.812

191

-985

-1.440

-36.577

17.397

MS »CONTI VALENCIA«

1998

2.506

1.109

-454

-2.211

5.372

24.803

-23.625

MS »CONTI MALAGA«

1997

2.131

-1.556

-348

-2.464

2.691

12.244

-13.759

MS »CONTI CARTAGENA«

1997

1.929

-2.204

-280

-2.609

2.054

9.335

-12.130

MS »CONTI BILBAO«

1997

2.508

2.723

-552

-2.625

7.304

33.195

-33.461

MS »COLUMBUS«

1997

737

-1.703

1.180

-388

602

1.762

9.594

MS »CONTI SEATTLE«

1997

2.025

5.302

1.320

-1.731

10.378

63.282

-64.333

MS »CONTI HARMONY«

1997

3.789

4.366

-616

-4.678

12.217

56.130

-31.878

MS »CONTI ALBANY«

1997

1.788

4.840

927

-2.398

9.953

55.602

-61.432

MS »CONTI BRISBANE«

1997

1.486

5.215

961

-2.341

10.003

56.010

-63.519

MS »CONTI WELLINGTON«

1996

1.251

5.210

973

-2.722

10.156

56.680

-65.748

MS »CONTI SHARJAH« *

1994/96

2.025

6.776

26

-6.344

15.171

71.045

-59.119

MS »CONTI CHIWAN« *

1994/96

1.258

5.960

22

-6.301

13.541

65.506

-56.769

MS »WHITE SEA« *

1996

-462

21.014

-867

-3.493

23.178

103.404

-120.407

MS »CONTI ESPERANCE« *

1996

2.559

8.160

74

-2.249

13.042

68.240

-70.916

MS »YELLOW SEA« *

1996

-233

19.290

-1.416

-2.999

21.106

93.435

-105.952

MS »CONTI SINGA« *

1996

2.633

5.583

-1.731

-3.749

10.234

33.452

-37.069

MS »CONTI SHANGHAI« *

1996

2.371

4.415

-1.514

-3.645

8.917

29.384

-32.420

MS »SARGASSO SEA« *

1995

300

17.912

551

-3.488

22.251

96.217

-106.562

MS »CARIBBEAN SEA« *

1995

-263

10.399

987

-3.859

14.982

64.656

-77.526

MS »HONG KONG SENATOR« *

1995

9.427

11.656

592

-3.197

24.872

107.611

-74.769

MS »LONDON SENATOR« *

1994

9.100

14.706

374

-2.897

27.077

118.596

-93.906

MS »CALIFORNIA SENATOR« *

1994

7.792

16.056

320

-2.999

27.167

119.017

-98.322

MS »WASHINGTON SENATOR« *

1994

9.059

18.900

-253

-2.779

30.485

135.897

-106.044

MS »TOKYO SENATOR« *

1993

-1.226

14.364

-463

-4.201

16.876

49.437

-62.705

MS »CONTI ASIA« *

1993

-793

559

-243

-2.644

2.167

10.994

-7.929

MS »CONTI GERMANY« *

1992

-2.745

-3.991

-502

-3.411

-3.827

-18.878

-14.325

MT »ISARGAS« *

1991

-361

-3.703

774

-5.618

2.328

16.372

-12.567

MS »CONTI BARCELONA« *

1991

5.244

-3.256

-434

-3.372

4.926

24.748

-17.337

MS »CONTI JORK« *

1990

-2.571

-3.043

33

-3.550

2.031

-9.978

-16.616

MS »CONTI LA SPEZIA« *

1990

-1.762

-6.901

836

-3.703

-4.124

-20.684

-5.714

MS »CONTI SYDNEY« *

1990

-1.671

-6.070

-84

-3.787

-4.038

-20.248

-9.915

MS »CONTI HONG KONG«  *
MS »CONTI NEW YORK« **

1989

1.618

-2.069

-751

-4.744

3.542

13.954

-59.888

Summe T€ + 397.594

 

 

* Die Prospektrechnung endete vor dem 31.12.2008.
** Verkauf in 1997

 

Erläuterung

Tilgung zzgl. Liquidität:
+ = höhere Tilgung und/oder Liquidität als prospektiert

Ausschüttung:
+ = höhere Ausschüttung als prospektiert

Steuerentlastung:
+ = höhere Steuerentlastung als prospektiert

Steuerzahlung:
- = geringere Steuerzahlung als prospektiert

Gesamtabweichung/Abweichung:
+ = positive Abweichung gegenüber Prospekt

Kapitalbindung/-überschuss:
- = Kapitalrückfluss ist größer als Beteiligungshöhe

In der folgenden Tabelle sind nicht aufgeführt "private ­placements", bei denen sich jeweils ein kleiner Kreis von Gesell­schaftern zu einer atypischen Finanzierung zusam­men­­ge­schlossen hat, sowie die Fonds, deren prospektierte Ein­zahlungs­phase am 31.12.2008 noch nicht abge­schlos­sen war. CONTI VARIO-Beteiligungen sind aufgrund ihrer Ausge­staltung nicht dargestellt. Für Schiffe, deren Pros­pekt­­rech­nung vor dem 31.12.2008 endete, stehen ab Ende der Prospektrechnung keine weiteren Prospekt­werte zur Verfügung (vgl. Einzeldarstellungen in der Leistungsbilanz 2008). 

Die Spalten "Tilgung zzgl. Liquidität" zzgl. "Ausschüt­tung" zzgl. "Steuerentlastung" und abzgl. "Steuerzahlung" ergeben das saldierte Ergebnis der Spalte "Gesamtab­wei­chung".
In der Spalte "Abweichung" wird die Gesamtabweichung be­zogen auf eine € 100.000 Beteiligung dargestellt.
Die Spalte "Kapitalbindung/-überschuss" zeigt, wieviel Ka­­­pital ein Gesellschafter, ohne Berücksichtigung des Agios, Ende des Jahres 2008 noch in seiner Beteiligung ­gebunden hat. Sie errechnet sich wie folgt: Platzierungs­­kapi­tal abzgl. "Steuerent­­lastung" und "Ausschüttung" zzgl. "Steu­er­zah­lung" bezogen auf eine Beteiligung von € 100.000.

Die Ist-Zahlenwerte beruhen auf den testier­ten Jahres­ab­schlüs­sen bis zum Jahr 2008. Die Jahresabschlussprüfung 2008 für MS »CONTI ARABELLA« und MS »CONTI ARIADNE« ist derzeit noch in Bearbeitung. Betriebs­prüfungen sind nicht berücksichtigt, da sie i.d.R. nur zeitliche Verschie­bun­gen zur Folge haben. Hypo­theken­darlehen in US$ sind zu dem Ende 2008 gültigen Kurs von US$ 1,39 je € (Vorjahr US$ 1,47 je €) und Yen-Darlehen zum Umschul­dungs­kurs ­be­wertet.

Die Ist-Werte der Liquidität entsprechen den Bilanzwerten zum 31.12.2008, abzgl. eventueller  Ausschüttungen, die in 2009 für die Vor­jahre geleistet werden. Die Ist-Werte der Ausschüttungen entsprechen den tatsächlichen Aus­zah­lungen. Es sind sowohl bei den Prospekt­werten als auch bei den tatsächlichen Werten bereits die Aus­schüttungen berücksichtigt, die in 2009 für die Vorjahre geleistet werden, jeweils hochgerechnet auf das am 31.12.2008 bilanzierte Kapital. Ferner ist unterstellt, dass die Steuerent­lastung bzw. -zahlung für das Jahr 2008 bereits beim Gesell­schafter realisiert ist.

Es wird auf Grundlage eines zu versteuernden Jahres­ein­kom­mens inkl. des Beteiligungs­ergebnisses von € 200.000 gemäß Splitting­tabelle ohne Kirchensteuer kalkuliert.  Ab dem Jahr 2008 wird ein Spitzen­steuer­satz in Hö­he von 45% ohne Kirchensteuer unterstellt. Even­tuelle ­Solidari­tätszuschläge der einzelnen Jahre ­werden berücksichtigt.

Rückabwicklungen haben nicht stattgefunden.

Eine ausführliche Leistungsbilanz kann im Bereich Download heruntergeladen werden.